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🏛️ 公司治理 · 权力配置与制衡
基本要求
- 建立健全组织架构，明确职责划分
- 不得侵犯客户合法权益
- 建立完备的内部控制与风险管理体系
股东及实控人禁止行为
- 不得滥用权利、违规干预公司决策
- 不得占用客户资产
- 不得要求公司违规融资/担保
机构职责
- 董事会：对合规与风险管理有效性承担最终责任
- 监事会：监督董事、高管履职情况
- 高管：需具备任职资格，不得在其他营利性机构兼职
- 经营多项核心业务（经纪、资管、两融、投行）的券商，应建立独立董事制度
⚙️ 内部控制 · 四大原则与业务控制
健全
合理
制衡
独立
经纪业务控制
- 防范挪用客户资产、违规融资、结算风险
自营业务控制
- 防范规模失控、决策失误、内幕交易、账外自营
投行业务控制
- 项目组、质量控制、内核/合规三道防线组织体系
资管/顾问业务控制
- 防范保本保底承诺、挪用资产、利益冲突，实行留痕管理
📌 监督评价：建立内部监督检查机制，可聘请外部机构评估内控有效性。
✅ 合规管理 · 职责与核心概念
核心定义
- 合规：经营管理行为符合法律法规、监管规定、行业规范和道德准则
- 合规风险：因违规可能导致被追责、处罚、损失的风险
管理职责
- 董事会：对合规管理有效性承担最终责任，负责审议制度、聘任合规负责人
- 监事会：监督董事、高管的合规履职情况
- 全体员工：对自己执业行为的合规性负责
合规负责人
- 作为高管，负责合规审查、检查
- 直接向董事会负责，履职具有独立性
🧱 信息隔离墙 · 防止利益冲突
制度目的
- 防止内幕信息和利益冲突在不同业务间不当流动
核心原则
- “需知原则”（Need to Know）
管理工具
- 观察名单、限制名单的作用
- 监控内幕信息流动
📝 高频考点速记 · 考前必背
🏛️ 董事会：合规与风控最终责任
✅ 合规负责人：独立履职，向董事会负责
🧱 信息隔离墙核心：需知原则
📊 分类监管周期：每年一次
🏷️ 分类监管类别：A、B、C、D、E类
🎯 内部控制四大原则
✔ 健全 · 合理 · 制衡 · 独立
⚡ 业务控制关键词
✔ 经纪：防挪用、防违规融资
✔ 自营：防规模失控、防内幕交易
✔ 投行：三道防线（项目组/质控/内核）
✔ 资管：防保本承诺、留痕管理
📌 公司治理禁止行为
股东及实控人：❌ 干预决策 | ❌ 占用客户资产 | ❌ 要求违规融资担保
🔔 易混淆区分
✅ 董事会 → 合规与风险管理最终责任
✅ 合规负责人 → 合规审查、检查，直接向董事会负责
✅ 监事会 → 监督董事、高管履职与合规情况
✅ 全体员工 → 对自己执业行为合规性负责